Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Efisiensi Operasional terhadap Kinerja Keuangan : (Pada Sektor Perbankan Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2019-20230

Ika Meilia; Ahmad Idris; Dadang Afrianto

doi:10.59841/excellence.v3i3.2754

Authors

Ika Meilia Universitas Islam Kadiri
Ahmad Idris Universitas Islam Kadiri
Dadang Afrianto Universitas Islam Kadiri

DOI:

https://doi.org/10.59841/excellence.v3i3.2754

Keywords:

Credit Risk, Financial Performance, Liquidity Risk, Operational Efficiency

Abstract

This study aims to determine the effect of Credit Risk, Liquidity Risk, and Operational Efficiency on Financial Performance in the Conventional Banking Sector listed on the Indonesia Stock Exchange for the period 2019-2023. The research method used is quantitative using secondary data obtained from the Indonesia Stock Exchange, namely the annual financial reports of conventional banks. The sampling technique was carried out using the purposive sampling method. The analysis was carried out with credit risk using the Net Performing Loan (NPL) ratio, liquidity risk using the Loan to Deposits Ratio (LDR) ratio, operational efficiency using the Operating Expenses to Operating Income (BOPO) ratio and financial performance was measured using Return On Assets (ROA). The results of the study showed that partially the credit risk variable had a significant negative effect on financial performance, liquidity risk did not have a significant effect on financial performance, operational efficiency did not have a significant effect on financial performance. Simultaneously, credit risk, liquidity risk, operational efficiency had a significant effect on financial performance.

References

Anam, C. (2018). Pengaruh risiko kredit dan likuiditas terhadap kinerja keuangan perbankan pada bank umum konvensional yang terdaftar di BEI (2012–2016). Jurnal Bisnis dan Perkembangan Bisnis, 2(2), 66–85.

Assa, V., & Loindong, S. S. R. (2023). Analisis pengaruh risiko kredit, kecukupan modal dan likuiditas terhadap kinerja keuangan pada bank BUMN di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis dan Akuntansi, 11(4), 1048–1057. https://doi.org/10.35794/emba.v11i4.51747

Desiko, N. (2020). Pengaruh risiko kredit, risiko pasar dan risiko likuiditas terhadap kinerja keuangan perbankan (Studi pada bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2014–2018). Journal Competency of Business, 4(1), 1–9. https://doi.org/10.47200/jcob.v4i1.676

Fadriyaturrohmah, W., & Manda, G. S. (2022). Pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan (Studi pada perusahaan perbankan yang tergabung dalam indeks LQ 45 periode 2014–2020). Jurnal Pendidikan, Akuntansi, dan Keuangan, 5(1), 104–116. https://www.ejournal.lppm-unbaja.ac.id/index.php/progress/article/view/1632

Hapsari, R. N. (2022). Pengaruh kewajiban penyediaan modal minimum, risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional dan risiko likuiditas terhadap kinerja keuangan bank. Parsimonia: Jurnal Akuntansi, Manajemen, dan Bisnis, 9(1), 28–43. https://doi.org/10.33479/parsimonia.v9i1.584

Heryani, P., Syaiful, Darman, & Yoda, T. C. (2022). Pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas, dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode (2016–2020). Seminar Inovasi Manajemen Bisnis dan Akuntansi (SIMBA), 4(September), 1–23.

Kansil, D., Murni, S., & Tulung, E. J. (2018). Pengaruh risiko perbankan terhadap kinerja keuangan tahun 2013–2015 (Bank Pembangunan Daerah se-Indonesia). Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis dan Akuntansi, 5(3), 3508–3517.

Natalia, P. (2017). Analisis pengaruh risiko kredit, risiko pasar, efisiensi operasi, modal, dan likuiditas terhadap kinerja keuangan perbankan (Studi kasus pada bank usaha milik negara yang terdaftar di BEI periode 2009–2012). Jurnal Ekonomi, Manajemen dan Perbankan (Journal of Economics, Management and Banking), 1(2), 62. https://doi.org/10.35384/jemp.v1i2.37

Prasetyo. (2015). Efisiensi operasional terhadap profitabilitas pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana (Unud), Bali–Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 4(9), 2590–2617.

Rusiati, R., & Lestari, M. (2023). Analisis pengaruh risiko pasar, risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan pada Bank Pembangunan Daerah. Prosiding Seminar Nasional Forum Manajemen Indonesia, 1, 274–288. https://doi.org/10.47747/snfmi.v1i.1507

Rusnawati. (2020). Bank dan lembaga keuangan lainnya. Widina Media Utama. http://scioteca.caf.com/bitstream/handle/123456789/1091/RED2017-Eng-8ene.pdf

Sahabuddin, R., Anwar, & Rahman, D. A. (2022). Pengaruh risiko kredit dan efisiensi operasional terhadap kinerja keuangan pada PT. Bank Sulselbar. Accounting, Accountability and Organization System (AAOS) Journal, 3(2), 111–123. https://journal.unifa.ac.id/index.php/aaos_

Sante, Z. V., Murni, S., & Tulung, J. E. (2021). Pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap profitabilitas perusahaan perbankan yang terdaftar di LQ45, buku III dan buku IV periode 2017–2019. Jurnal EMBA, 9(3), 1451–1462.

Setyowati, L., Marthika, L. D., Andhitiyara, R., Saprudin, Alfiana, Atiningsih, S., Nurhikmat, M., Nugraha, A., Yulaikah, Solovida, G. T., Padriyansyah, Rikah, Mulatsih, L. S., Siregar, R. A., Imaningati, S., & Riyadi, R. (2023). Analisis laporan keuangan. [Tanpa keterangan penerbit].

Sitanggang, J. (2019). Manajemen keuangan. Paper Knowledge: Toward a Media History of Documents, 89.

Sugiyono. (2020). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif, dan R&D (Sutopo, Ed.). ALFABETA, CV.